Calculateur de barème kilométrique fiscal (indemnité kilométrique)
Estimez le montant déductible de vos frais réels de déplacement professionnel avec un véhicule personnel, selon le barème kilométrique automobile publié chaque année par l'administration fiscale.
Indemnité kilométrique annuelle
4 251,00 €
- Équivalent mensuel
- 354,25 €
- Indemnité moyenne par km
- 0,531 €
Comment ce calcul est-il fait ?
Barème par tranche de distance (d) et puissance fiscale : jusqu'à 5 000 km, indemnité = d × coefficient1 ; de 5 001 à 20 000 km, indemnité = (d × coefficientA) + constante ; au-delà de 20 000 km, indemnité = d × coefficientB. Les coefficients et la constante sont fixés par tranche de puissance fiscale (3 CV et moins à 7 CV et plus) dans le barème officiel. Une majoration de 20 % s'applique aux véhicules 100 % électriques.
Unités utilisées
Distance en kilomètres parcourus dans l'année à titre professionnel, résultat en euros.
Hypothèses
- Barème automobile officiel 2025/2026 (inchangé depuis 2023), vérifié auprès de service-public.gouv.fr : ce calculateur ne couvre que les voitures, pas les deux-roues (motocyclettes et cyclomoteurs suivent un barème différent, par tranches de 3 000 et 6 000 km).
- La distance saisie est supposée entièrement professionnelle (trajets domicile-travail au-delà de 40 km aller simple sous conditions, déplacements de mission, etc.) : à vous de ne compter que les kilomètres réellement déductibles.
Limites de ce calculateur
- Ce calculateur ne remplace pas votre déclaration de revenus ni un conseil fiscal personnalisé : en cas de doute, consultez le site officiel des impôts ou un professionnel.
- Il ne couvre pas les motocyclettes ni les cyclomoteurs, qui suivent un barème kilométrique séparé (puissance et tranches de distance différentes).
- N'oubliez pas l'option de la déduction forfaitaire automatique de 10 % : les frais réels ne sont avantageux que si votre indemnité kilométrique dépasse ce forfait.
Questions fréquentes
Qu'est-ce que le barème kilométrique fiscal ?
C'est un barème publié chaque année par l'administration fiscale, qui permet d'estimer forfaitairement le coût d'utilisation d'un véhicule personnel à titre professionnel (carburant, entretien, décote, assurance, pneus...), pour le déduire de vos revenus imposables en optant pour les frais réels plutôt que la déduction forfaitaire de 10 %.
Comment trouver la puissance fiscale de mon véhicule ?
Elle figure sur votre certificat d'immatriculation (carte grise), au champ P.6 "Puissance fiscale", exprimée en CV. Ce n'est pas la puissance moteur en chevaux DIN ou en kW.
Faut-il déclarer chaque trajet pour justifier ses frais kilométriques ?
En cas de contrôle fiscal, vous devez pouvoir justifier chaque déplacement : le motif professionnel, la distance parcourue, la date du trajet et la puissance fiscale du véhicule utilisé.
Le barème inclut-il déjà l'essence et l'entretien ?
Oui : le barème kilométrique est un forfait qui couvre l'ensemble des frais d'usage du véhicule (carburant, entretien, pneus, assurance, décote), pas seulement le carburant. Il ne faut donc pas ajouter séparément le coût du carburant ou de l'entretien à ce résultat.